Oprirea facilităților profesionale

În 2016, The Panama Papers a dezvăluit relația tulbure dintre băncile globale, contabilii, încorporatorii de companii și firmele de avocatură - „facilitatorii profesioniști”, care, cu cunoștințele lor specializate și fațada legitimității, ajutau politicienii corupți, fraudatorii și traficanții de droguri să ascundă identitățile și activitățile acestora prin companii de tip shell, structuri juridice complexe și tranzacții financiare.

Într-adevăr, s-a dezvăluit că firma de avocatură din Panama, Mossack Fonseca, a colaborat mai mult 14,000 dintre acești intermediari, inclusiv unele dintre cele mai mari nume în domeniul serviciilor financiare și profesionale, pentru a stabili conducte offshore care, în multe cazuri, erau utilizate pentru gestionarea fondurilor ilicite. Mossack Fonesca susține că respectă protocoalele internaționale.

După cinci ani, proiectul media câștigător al Premiului Pulitzer a devenit o piatră de temelie globală în dezbaterea privind transparența și criminalitatea financiară.

S-au făcut cu siguranță progrese. Țările au recuperat miliarde de impozite neplătite, șefii de guverne implicați în corupție și-au dat demisia sau s-au confruntat cu urmărirea penală, iar parlamentele au adoptat noi legi.

Însă, în timp ce lupta împotriva evaziunii fiscale și spălării banilor s-a intensificat, facilitatorii inteligenți care înțeleg legislația înșelătoare și sunt conectați la paradisuri fiscale bazate pe profit continuă să faciliteze infracțiunile financiare.

Se pare că nu putem să ne ocupăm de avocați, notari, contabili, bănci și agenți de formare a companiilor care dețin cheia comiterii cu succes a evaziunii fiscale, a spălării banilor și a fraudei. Infracțiuni care accelerează egalitatea economică, scurg fondurile publice, subminează democrația și destabilizează națiunile.

Un prim exemplu este acum infamul scandal de corupție de 1MDB care, potrivit procurorilor din SUA și Malaezia, a văzut miliarde de dolari, aparent strânși pentru proiectele de dezvoltare publică din Malaezia, aterizând în buzunare private, inclusiv pe cele ale fostului prim-ministru. Najib Raza și fugar financiar Jho Low, care amândoi neagă orice nelegiuire.

De când schema globală s-a desfășurat în 2015, au fost implicați un număr de facilitatori.

Goldman Sachs și-a recunoscut rolul în cazul mitei străine, plătind $ 3.9bn pentru a rezolva toate cheltuielile și creanțele restante împotriva băncii. În mod similar, Deloitte a fost nevoită să plătească un Penalizare de 80 milioane de dolari către Malaezia, ca parte a unui acord de soluționare pentru a rezolva toate cererile legate de auditul conturilor sale de 1MDB. În mai, documentele instanței au arătat că 1MDB cerea și miliarde de dolari de la unități ale Deutsche Bank, JP Morgan și Coutts pentru neglijență și asistență necinstită.

Mai mult, conturile clientului la două mari firme de avocatură americane, DLA Piper și Shearman & Sterling, au fost folosite pentru a ajuta Aziz și Low să achiziționeze imobile de ultimă generație din Londra și New York cu fonduri de la 1MDB. Nu există nicio sugestie, fie că firma a încălcat regulile de combatere a spălării banilor. Cu toate acestea, codul de practică voluntar al Asociației Baroului American recomandă ca „de fiecare dată când avocații„ ating banii ”să se satisfacă cu privire la bună-credința surselor și a proprietății fondurilor într-un fel.” Au fost ridicate întrebări dacă aceste firme a urmat acest cod de practică.

Scara problemei nu se oprește aici. Într-adevăr, în ianuarie 2020, Luanda Leaks a dezvăluit două decenii de tranzacții interne și oferte guvernamentale în Angola, care au fost ajutate de avocați și contabili occidentali. Se presupune că aceste acorduri au permis Isabel dos Santos, fiica fostului conducător al țării, să adune o avere estimată la 2.2 miliarde de dolari și, pe cheltuiala statului angolez, a devenit cea mai bogată femeie din Africa. Expoziția a dezvăluit și cum Dos Santos a cheltuit 115 milioane de dolari pentru firme de consultanță distinse inclusiv BCG, Mckinsey și PWC, în ciuda steagurilor roșii care indică corupție. Dos Santos neagă orice nelegiuire.

Frații ruși Ananyev au dovedit, de asemenea, cât de ușor este manipularea sistemelor financiare internaționale cu consilierii potriviți. Printr-o schemă complexă care implică mai multe companii shell în mai multe țări și tranzacții care au circulat prin băncile SUA, inclusiv JPMorgan Chase, BNY Mellon și Citibank, frații au fost acuzați de delapidare 1.6 miliarde de dolari de la propria bancă, Promsvyazbank, care a inclus economiile de viață ale sutelor de cetățeni ruși obișnuiți.

Frații au fugit în 2017, lăsându-i pe contribuabili să plece aproape Factură de 4 miliarde de dolari să ramburseze creditorii și să mențină operațiunile la Promsvyazbank când a fost preluată de Banca Centrală a Rusiei. Dimitry și Alexei, care se confruntă cu acuzații penale dacă se întorc acasă, neagă toate acuzațiile și continuă să funcționeze fără repercusiuni în Austria, Marea Britanie și Cipru.

Un element cheie care protejează frații sunt banii pentru schemele de cetățenie care le-au permis să își asigure rezidența în Cipru și Marea Britanie. Politicieni britanici de rang înalt, precum Rishi Sunak și Priti Patel, și ministrul de finanțe al Ciprului, Constantinos Petrides, au fost chestionați cu privire la proveniența banilor folosiți pentru a obține rezidența, dar până acum nu au fost luate măsuri.

În schimb, acțiunile legale împotriva fraților s-au concentrat până acum pe încercarea de a recupera fondurile furate victimelor lor, care au ridicat dosare în Londra, Olanda și New York.

Din păcate, datorită încorporatorilor de companii de tip shell Trident Trust, care au o istorie de asociere cu indivizi îndoielnici, inclusiv fugari indieni Nirav Modi, Fraudator azer Jahangir Hajiyev și comerciant de arme condamnat Victor Bout,, Structurile corporative opace și complexe ale lui Ananyev au ridicat probleme de jurisdicție, ceea ce a făcut incredibil de dificil pentru victime să asigure justiția.

Toate aceste cazuri demonstrează că trebuie încă mult mai multe de făcut pentru a reglementa facilitatorii profesioniști, care își asumă prea des rolul de profesioniști orbi în mod intenționat, fie în susținerea, fie în ignorarea activităților infracționale și în facilitarea fluxului global de bani murdari.

Este adevărat că, în multe țări, aceste facilități sunt obligate de lege și de organismele de supraveghere din industrie să efectueze verificări asupra clienților lor, precum și să raporteze autorităților tranzacțiile suspecte. Cu toate acestea, se pare că în prea multe cazuri pedeapsa pentru neglijență merită absorbită. 

Cu toate acestea, există sentimentul că lucrurile încep să se schimbe. Două rapoarte de referință lansate anul acesta arată cât de serios este luată problema facilitării abuzului financiar. Primul este de la Grupul la nivel înalt al Organizației Națiunilor Unite privind responsabilitatea financiară internațională, transparența și integritatea pentru realizarea agendei 2030, numit grupul FACTI. A doua este o publicație OECD: Încheierea jocului shell: reprimarea profesioniștilor care permit infracțiuni fiscale și cu guler alb.

Ceea ce a fost clarificat în ambele rapoarte este nevoia urgentă a societății politice și civile de a exercita presiuni asupra asociațiilor profesionale ale bancherilor, avocaților, contabililor și altor intermediari financiari care profită de infracțiuni financiare, căutând să responsabilizeze autoritățile și să convină asupra standardelor pentru aceste industrii.

Mai mult, rapoartele susțin că trebuie puse în aplicare strategii și orientări naționale și internaționale pentru a face față celor care continuă să ajute banii spirituali bogați și puternici departe de miliardele de oameni din întreaga lume prinși în sărăcie de abuzurile fiscale sistemice, corupția și spălarea banilor.

Trimiteți acest articol: